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Distribuzione Imprese italiane Leanus Score?

Di seguito è riportata la distribuzione per Leanus Score di tutte le imprese italiane che per almeno un anno avessero registrato ricavi superiori a 500.000 Euro.

Leanus Score

Il Leanus Score è un indicatore proprietario che misura il grado rischio associato ad una situazione contabile sia annuale che infrannuale di imprese o società di persone. L’algoritmo del Leanus Score è stato elaborato avendo come riferimento lo Z-Score di Altman ma riadattandolo in modo da tenere conto delle peculiarità del sistema delle imprese italiane.

L’algoritmo del Leanus Score è di proprietà esclusiva di Leanus e pertanto non può essere diffuso.

Nonostante ciò Leanus ha esplicitato i criteri generali attraverso i quali è stato elaborato. Nel menu Indici di Bilancio sono infatti indicati i principali indicatori che concorrono alla determinazione dello score.
Rispetto agli score tradizionali Leanus tiene conto anche del modello di riclassificazione; pertanto una modifica dei criteri di riclassificazione può determinare una variazione, anche significativa dello Score.
L’algoritmo dello score, che è stato recentemente potenziato, è stato testato effettuando una complessa operazione di Back-testing sui bilanci di uno, due e tre anni precedenti ai default registrati negli ultimi anni.

Il Leanus score è calcolato per ciascun periodo contabile di ciascuna impresa unitamente al profilo Economico, Patrimoniale e Finanziario.

Il valore numerico del Leanus Score non esprime una PD (Probabilità di Default) ma un ordinamento delle imprese per profili di rischio decrescenti al decrescenti al decrescere del valore dello score. In altri termine attraverso il Leanus Score è possibile determinare se un’impresa presenta maggiori o minori rischi di un altra ma non in quale misura. La scelta metodologica deriva dalla considerazione che è possibile effettuare valutazione statistiche e probabilistiche solo su insieme o portafogli di imprese e non su singole posizioni.

Il grafico che segue mostra la distribuzione delle imprese con Ricavi >500.000 (per almeno una annualità di bilancio) per Leanus Score.

Come si interpreta il Leanus Score?

Il Leanus Score viene rappresentato attraverso i colori ROSSO, GIALLO e VERDE.

  • Valori sopra il 3 indicano un perfetto stato di equilibriox economico, patrimoniale e finanziario – colore VERDE
  • Valori sotto l’1.8 indicano un stato di equilibrio precario – colore ROSSO
  • Valori compresi tra 1.8 e 3 indicano una situazione di dubbia interpretazione che richiede cautela e impone la necessità di effettuare ulteriori approfondimenti – colore GIALLO

Il limite superiore del Leanus Score è +40, indicatore del massimo livello di affidabilità Il limite inferiore è -30, valore che indica la riduzione del Capitale Sociale.

Il valore di -40 corrisponde al massimo grado di rischio e indica che il Patrimonio Netto è stato integralmente abbattuto ed è negativo.

Come è calcolato il Leanus Score?

Il Leanus Score è calcolato in tempo reale su qualsiasi situazione contabile sia essa annuale o infrannuale cosi come su un aggregato di imprese, su classi o qualsiasi settore. Il Leanus Score è elaborato anche sulle proiezioni economico, patrimoniali e finanziarie (Business Plan).

Il Leanus Score è utilizzando da Banche e professionisti per valutare il profilo di rischio in maniera indipendente rispetto ai sistemi di valutazione tradizionali basati prevalentemente su criteri statistici e meno attenti agli elementi critici che posso essere rilevati da una attenta analisi delle situazioni contabili nel tempo.

Cosa ha di diverso il Leanus Score rispetto agli altri indicatori di rischio?

Il Leanus Score punta a distinguere in maniera netta le imprese su cui investire in fase commerciale dalle imprese che richiedono un elevatissimo livello di attenzione in quanto mostrano segnali evidenti di tensione finanziaria o di difficoltà economico/patrimoniali.

Nel modulo Gruppi è possibile ottenere la distribuzione delle imprese appartenenti al gruppo per Leanus Score; questa funzione è di estremo valore per l’analisi dei portafogli (Monitoraggio Crediti, NPL, NPE, etc)

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