Procedura: Riclassificare le voci asteriscate “gli altri input per statistiche” - Manuale Utente

Descrizione

La riclassificazione gestionale prevede che i dati di origine (Fonte) siano riclassificati negli schemi di:

Conto Economico Gestionale o a Valore Aggiunto e Margine di Contribuzione
Stato Patrimoniale a Fonti e Impieghi.

Da questi due schemi di riclassificazione deriva il Rendiconto Finanziario (metodo indiretto) e l’intero modello di analisi a valle (Indici, Score, etc).

Parallelamente Leanus Elabora diversi schemi sia del Conto Economico che dello Stato Patrimoniale, quali ad esempio il Conto Economico Classico, lo Stato Patrimoniale per Liquidità, etc

Se la Fonte dati è un bilancio completo in formato civilistico, l’utente non dovrà far nulla per ottenere contestualmente agli schemi gestionali anche gli altri schemi a corredo dell’analisi

Nei casi in cui, invece, la Fonte è un bilancio proprietario in altri formati caricati ad esempio tramite le procedure L2, L2.1, per ottenere il modello di analisi bisogna:

Riclassificare la Fonte sugli schemi gestionali
Fornire a Leanus le necessarie informazioni per consentire di completare gli altri schemi, effettuare i controlli etc.

Per questo obiettivo sono state create le voci di riclassificazioni asteriscate che si trovano in calce alle principali nel blocco“Altri input per Statistiche ed Altro” Si tratta di voci che non impattano sulla riclassificazione degli schemi gestionali ma che consentono di completare il modello di analisi. Alcuni esempi:

Il Costo del Personale ai fini della riclassificazione del Conto Economico Gestionale va riclassificato come “Costo Fisso”, ad esempio per il valore “100”; in tal modo il software andrà a posizione 100 in corrispondenza dei costi fissi nello schema di Conto Economico Gestionale. Non è in grado però di comprendere che il 100 fa riferimento ai costi del personale (ma solo il suo valore) a meno che sia l’utente a fornire tale indicazione.

Per farlo, dovrà identificare un pari importo della fonte (o un insieme di righe il cui totale corrisponda al totale costo del personale) e riclassificarlo tramite la voce asteriscata * Costo del Personale. In tal modo nel Conto Economico Classico, in corrispondenza della voce “Costo del Personale” sarà visualizzato il valore o la somma di valori riclassificati tramite * Costo del Personale

Procedura

Accedi a Leanus e all’Analisi di interesse
Vai a Fonte e Riclassificazione / Riclassificazione Fonte su Schemi Gestionali
Identifica le voci della Fonte (non utilizzate per la riclassificazione sugli schemi gestionali) da utilizzare
Riclassifica utilizzando le voci asteristicate (di seguito sono indicate le finalità di ciascuna voce)
Aggiorna

Consigli pratici

Le voci di riclassificazione ALTRI INPUT (PER STATISTICHE O ALTRO) si trovano all’interno del menu a tendina di Riclassificazione dopo le voci di riclassificazione principali.
Nel modello L2 sono indicati i valori da duplicare per completare il modello di analisi.

Approfondimenti

Di seguito è riportato l’elenco delle voci asteriscate e i relativi utilizzi in ordine di importanza

Valore della Produzione (necessario per completare alcune informazioni in calce alle tabelle di CE e SP e in Home in caso di elaborazione analisi da fonti non standard per le quali l’informazione non può essere prelevata in automatico)

Costo per Servizi (necessario per completare lo schema di CE Classico)
Costo per Godimento di Beni di Terzi (necessario per completare lo schema di CE Classico)
Costo del Personale (necessario per completare alcune informazioni in calce alle tabelle di CE e SP e in Home in caso di elaborazione analisi da fonti non standard per le quali l’informazione non può essere prelevata in automatico)
Oneri Finanziari (necessario per completare alcune informazioni in calce alle tabelle di CE e SP e in Leanus Flash in caso di elaborazione analisi da fonti non standard per le quali l’informazione non può essere prelevata in automatico)
Reddito Netto (necessario per completare i controlli di quadratura e fornire alcune informazioni in calce alle tabelle di Home, CE e SP in caso di elaborazione analisi da fonti non standard per le quali l’informazione non può essere prelevata in automatico)
Patrimonio Netto (necessario per completare i controlli di quadratura e fornire alcune informazioni in calce alle tabelle di Home, CE e SP in caso di elaborazione analisi da fonti non standard per le quali l’informazione non può essere prelevata in automatico)
Totale Attivo (necessario per completare alcune informazioni in calce alle tabelle di CE e SP in caso di elaborazione analisi da fonti non standard per le quali l’informazione non può essere prelevata in automatico)
Totale Passivo (necessario per completare alcune informazioni in calce alle tabelle di CE e SP in caso di elaborazione analisi da fonti non standard per le quali l’informazione non può essere prelevata in automatico)
Crediti Totale Abbreviato (necessario nei casi in cui, nella fonte, non è presente il dettaglio di crediti clienti e altri crediti)
Finanziamenti Totali (necessario nei casi in cui, nella fonte, non è presente il dettaglio di finanziamenti a breve e a medio lungo termine ma solo il totale e una delle due sottovoci)
di cui Finanziamenti a MLT (necessario nei casi in cui, nella fonte, non è presente il dettaglio di finanziamenti a breve e a medio lungo termine ma solo il totale e una delle due sottovoci)
di cui Finanziamenti a BT (necessario nei casi in cui, nella fonte, non è presente il dettaglio di finanziamenti a breve e a medio lungo termine ma solo il totale e una delle due sottovoci)

Nel caso in cui una voce è riclassificata come Finanziamenti Totali e un’altra come di cui a Finanziamenti a Breve Termine, Leanus calcola i Finanziamenti a MLT come differenza dei due precedenti. Allo stesso modo, Leanus calcola in Finanziamenti a Breve come differenza tra Finanziamenti Totali e Finanziamenti a MLT. Leanus inoltre effettua ulteriori calcoli automatici nel caso in cui le riclassificazioni inserite dall’utente non producono un risultato coerente con i dati disponibile nella fonte (es. totale voci “di cui a MLT e BT” superiore al totale).

Debiti Totali (necessario nei casi in cui, nella fonte, non è presente il dettaglio di Debiti a breve e a medio lungo termine ma solo il totale e una delle due sottovoci)
Conti d’Ordine (necessario per completare alcune informazioni in calce alle tabelle di CE e SP in caso di elaborazione analisi da fonti non standard per le quali l’informazione non può essere prelevata in automatico)
Numero Dipendenti (necessario per fornire alcune informazioni in calce alle tabelle di Home, CE e SP in caso di elaborazione analisi da fonti non standard per le quali l’informazione non può essere prelevata in automatico)
Unità (necessario nel caso di import di Business Plan per i quali oltre ai Ricavi si vuole visualizzare anche il numero di unità e il Prezzo Medio)
Prezzo Medio (necessario nel caso di import di Business Plan per i quali oltre ai Ricavi si vuole visualizzare anche il numero di unità e il Prezzo Medio)

NOTA BENE:
Le operazioni di riclassificazione effettuate all’interno degli schemi di CE, SP, RF e dal Menu Analisi di Bilancio/Riclassificazione sono sincronizzate, ovvero possono essere effettuate da uno o dall’altro menu indifferentemente. Dal menu Riclassificazione è possibile inserire nel modello di riclassificazione voci precedentemente non incluse (es. Sottoconti).

Per riclassificare le Voci speciali seguire accedere al Menu: Fonte e Riclassificazione/Riclassificazione

Come riclassificare 5 Annualità di Bilancio partendo da 5 situazioni contabili differenti